williamhill威廉希尔官网

 沅陵县2020年政府预算调整方案（草案）的报告

—2020年9月25日在沅陵县十七届人大常委会第三十二次会议

沅陵县财政局局长    杨安沅

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十七届人大常委会第32次会议报告2020年1-8月份政府预算执行情况及2020年政府预算调整（草案）情况，请予审查。

按照年初预算编制的总体原则，根据今年1-8月财政预算执行情况和后几个月的刚性支出需求，拟对2020年政府预算进行调整。预算调整的基本思路是：保工资、保基本民生、保运转；积极争取上级转移支付，调减基金调入资金规模，努力实现财政收支的总体平衡。现就有关情况说明如下：

 

第一部分  2020年1-8月政府预算执行情况

一、1—8月份公共财政预算执行情况

（一）收入情况

1—8月累计完成公共财政收入85319万元，完成年初预算的59.25%，同比减少6159万元、下降6.73%。其中：上划中央收入22957万元，同比减少5781万元、下降20.12％；上划省级收入5887万元，同比减少1170万元，下降16.58％；地方财政收入56176万元，同比增加494万元、增长0.89%。地方财政收入中：税收收入37774万元，完成年初预算的59.16%，同比增加3099万元、增长8.94%；非税收入18402万元，完成年初预算的67.56%，同比减少2605万元、下降12.4%。

分税种完成情况为：增值税9537万元，完成年初预算的67.93%，同比减少778万元；改征增值税4260万元, 完成年初预算的45.82%，同比减少1400万元；企业所得税1535万元，完成年初预算的34.47%，同比减少1250万元；个人所得税581万元，完成年初预算的54.45%，同比减少81万元；资源税677万元，完成年初预算的131.71%，同比增加407万元；城镇土地使用税282万元，完成年初预算的42.73%，同比减少18万元；环境保护税79万元，完成年初预算的20.73%，同比减少10万元；城市维护建设税1808万元，完成年初预算的60.41%，同比减少270万元；房产税792万元，完成年初预算的37.43%，同比减少234万元；印花税984万元，完成年初预算的72.57%，同比增加278万元；土地增值税2424万元，完成年初预算的27.79%，同比减少2691万元；车船税368万元，完成年初预算的81.96%，同比增加87万元；耕地占用税8289万元，完成年初预算的161.17%，同比增加5434万元；契税6158万元，完成年初预算的47.3%，同比增加3621万元。

（二）支出情况

1—8月累计完成公共财政预算支出282722万元 ，完成年初预算的65.76%。分科目完成情况为：（1）一般公共服务支出28249万元，完成年初预算的57.03%。（2）国防支出452万元，完成年初预算的45.7%。（3）公共安全支出10733万元，完成年初预算的60.69%。（4）教育支出56300万元，完成年初预算的55.13%。（5）科学技术支出4757万元，完成年初预算的288.48%。（6）文化旅游体育与传媒支出1666万元，完成年初预算的40.87%。（7）社会保障和就业支出47272万元，完成年初预算的72.43%。（8）卫生健康支出38634万元，完成年初预算的99.91%。（9）节能环保支出7104万元，完成年初预算的108.81%。（10）城乡社区支出5809万元，完成年初预算的74.72%。（11）农林水支出57057万元，完成年初预算的67.77%。（12）交通运输支出10981万元，完成年初预算的58.49%。（13）资源勘探工业信息等支出954万元，完成年初预算的20.28%。（14）商业服务业等支出471万元，完成年初预算的39.55%。（15）金融支出1007万元，完成年初预算的131.12%。（16）自然资源海洋气象等支出2377万元，完成年初预算的55.01%。（17）住房保障支出1408万元，完成年初预算的36.97%。（18）粮油物资储备支出754万元，完成年初预算的66.84%。（19）灾害防治及应急管理支出2022万元，完成年初预算的82.06%。（20）债务还本付息支出4645万元，完成年初预算的59.88%。（21）其他支出70万元，完成年初预算的1.07%。

二、1-8月份政府性基金预算执行情况

（一）收入情况

1-8月份政府性基金预算收入完成9467万元 ，完成年初预算的5.12%。其中：国有土地使用权出让收入8191万元，完成年初预算的4.47%（土地出让价款收入8066万元,其他土地出让收入125万元）；城市基础设施配套收入完成914万元，完成年初预算的91.4%；污水处理费收入362万元，完成年初预算的45.25%。

（二）支出情况

1-8月份政府性基金预算支出70560万元，完成年初预算的52.85%。其中：社会保障和就业支出3307万元；城乡社区支出43963万元 ，完成年初预算的44.22%（国有土地使用权出让金支出38908万元、国有土地收益基金支出1072万元、城市基础设施配套费安排的支出800万元、污水处理费及对应专项债务收入安排的支出227万元、土地储备专项债券收入安排的支出231万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出2725万元）；农林水支出100万元；其他支出22357万元，完成年初预算的103.51%（其他政府性基金支出21933万元、彩票公益金支出424万元）；债务付息支出517万元，完成年初预算的19.41%；债务发行费用支出17万元，完成年初预算的100%；抗疫特别国债安排的支出299万元。

三、1-8月社会保险基金预算收支情况

（一）收入情况

1-8月社保基金预算收入完成80631万元，完成年初预算的65.97% 。其中：养老保险基金收入37945万元，医疗保险基金收入41112万元，其他两项保险（工伤、失业）基金收入574万元。

（二）支出情况

1-8月社保基金预算支出完成62512万元，完成年初预算的 53.57%。主要支出项目：养老保险基金支出36277万元，医疗保险基金支出24946万元，其他两项保险基金支出1289 万元。

四、1-8月国有资本经营预算收支情况

1-8月国有资本经营预算收入和支出均未执行。

 

第二部分  2020年公共财政预算调整情况

一、公共财政总收入调整

（一）地方财政收入

地方财政收入年初预算91090万元，不做调整。

（二）上级补助收入

2020年上级补助收入由年初预算284896万元，调整为350488万元，增加65792万元。其中：返还性收入168万元不做调整；可平衡财力的上级转移支付收入由年初预算138756万元，调整为163756万元，增加25000万元；不可平衡财力的上级转移支付收入由年初预算145772万元，调整为186564万元，增加40792万元，其中共同财政事权转移支付收入168603万元、专项转移支付17961万元。

（三）债务转贷收入

债务转贷收入年初预算未安排，现根据上级下达文件调整为45974万元。其中：再融资一般债券收入10674万元，新增一般债券收入35300万元。

（四）调入资金

调入资金年初预算61856万元，现调整为36822万元，减少25034万元，主要是国有土地使用权出让收入调减任务，相应净收益减少，调减调入公共预算资金。

综合以上四个方面的调整：2020年公共财政预算总收入由年初预算的437642万元调整为525551万元，增加87909万元、增长20.09%。

公共财政预算总收入525551万元＝地方财政收入91090万元+上级补助收入350488万元+债务转贷收入45974万元+调入资金36822万元。

二、公共财政预算支出调整

（一）公共财政支出。由年初预算431642万元，调整为508877万元，调增77235万元，增长17.89%。

公共财政支出包括以下基本支出和项目支出两项内容：

1、 基本支出：由年初预算168483万元，调整为168508万元，净增加25万元，具体内容有增有减，

包括调增6025万元和调减6000万元两个部分。其中：

基本支出调增的部分包括以下九个方面，总计调增6025万元。

一是工资津补贴调整为69481万元，比年初预算增加2286万元，主要是人员正常晋级以及实行职级并行调标。

二是乡镇工作补贴调整为4245万元，比年初预算增加1836万元，主要是为落实省委组织部、省人社厅、省财政厅联合文件《关于提高乡镇机关事业单位工作人员工资收入的通知》（湘组〔2020〕63号），提高乡镇工作人员收入预计1800万元（7月份开始下半年）。

三是社会保障缴费调整为19799万元，比年初预算增加585万元，主要是工资津贴调增相应计算增加。

四是固定人员补助调整为612万元，比年初预算增加330万元，主要是增加乡镇农机员水利员社保缴费补缴168.1万元、乡镇农机员水利员工资162.8万元（2019年4月至2020年1月工资77.505万元、因工资基数未确定2-12月份暂按元月标准2850元测算预计85.305万元）。

五是住房公积金调整为9535万元，比年初预算增加276万元，主要是工资津贴调增相应计算增加。

六是遗属抚恤人员补助调整为4642万元，比年初预算增加253万元，主要是为落实省委组织部、省人社

厅、财政厅联合文件《关于调整全省机关事业单位工作人员死亡后遗属生活困难补助费标准的通知》，遗属人员生活补助提标。

七是公务交通补贴调整为2471万元，比年初增加224万元，主要是实行职级并行调标。

八是其他人员支出调整为6345万元，比年初预算增加125万元，具体是城管执法局增加65.3万元（公益性岗位经费取消后缺口）、水利局增加29.5万元（补缴田家坪水库2019年养老保险、职业年金等）、交通局增加9.1万元（库区水上村安全专干）、环卫所增加6.2万元（覃木溪8名人事代理补差工资）、库区管理局增加5.8万元（乡镇移民站人员调资）、公路建设养护中心增加5.8万元（往年死亡人员工资补调）、应急局增加1.3万元（特岗人员意外伤害保险）、工信局增加1.1万元（国有企业职教退休老师生活补助）、县教育局增加0.8万元（校长岗位津贴）。

九是公务费调整为8001万元，比年初预算增加63万元，主要是应急局增加45.2万元（元到4月选调入

29名工作人员）、水运中心增加12.5万元（年初漏算海监13人）。

十是绩效工资及特殊岗位津贴等增加48万元。

基本支出调减的部分主要有以下方面，调减6000万元。

主要是财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助调整为27387万元，比年初预算减少6000万元，原因是年初按上年执行数测算多3000万元、社保缴费收入比预计增收3000万元。

2、项目支出：由年初预算263128万元，调整为340338万元，净增加77209万元。

其中：

上级专项转移支付支出根据收到文件调整为186564万元，比年初预算调增40792万元。

县本级项目支出138677万元，比年初预算净调增36417万元，具体项目有增有减，包括调增44021万元和调减7604两部分。其中：

县本级项目支出调增的部分包括以下四个方面，总计增加44021万元。

一是落实县委、县政府会议纪要调增3867万元。具体包括：农贸市场改扩建配套800万元（马路市场安全隐患整治）；耕地抛荒治理420万元；沅水干流采砂船舶处置404万元；交通问题顽瘴痼疾整治303万元；城市维护费300万元；地质灾害防治370万元；野生人工繁育主体退出补助153万元；安全生产专项整治三年行动140万元；《习近平谈治国理政》征订发行及主题宣讲137万元；文明县城长效管理及文明创建125万元；电子政务外网机房二级等保建设100万元；非洲猪瘟等重大动物疫病防控80万元；网络问政等75万元；食品安全抽检60万元；吸毒人员收治50万元；劳模评选47万元；协同监管平台40万元；“十四.五”规划编制37万元；沅陵县志编制30万元；供销社综合改革30万元；政协宣传信息研究中心开办经费27万元；政务中心新增劳务派遣人员20万元；“四支队伍”示范培训19万元；文明指数测评11万元；农村人居环境整治10万元。

二是政策性目标考核及民生需求等支出调增5502万元。主要包括：养殖网箱退养上岸3114万元；扶贫项目545万元；肇事肇祸精神障碍患者救治监护535万元；生均公用经费县级分担部分提标278万元；离休老干医保基金246万元；农业保险补贴176万元；乡镇卫生院污水处理168万元；村卫生室运行111万元；福利厂养老保险106万元；固定污染源排污许可清理整顿和发证登记70万元；创建全国生态文明乡镇规划编制50万元；部分退役士兵社保接续40万元；城乡居民医疗保险配套33万元；土壤污染治理与修复成效评估20万元；新增村老干补贴8万元。

三是确保基本运转及专项工作支出调增6352万元。具体包括：预备费2000万元；县政府政务服务行政复议等500万元；党委办专项业务活动500万元；扶贫工作专项400万元；行业指挥部372万元；融媒体建设354万元；人口普查238万元；国防及办公楼165万元；大桥限行150万元；乌宿滑坡灾民建房130万元；信贷目标管理120万元；综治中心二期建设100万元；农产品批发市场建设96万元；公共交通企业承担社会福利补贴95万元；武警中队营房维修及配套设施87万元；机关事务运转保障80万元；湖南日报、怀化日报合作宣传80万元；固投项目门头标牌制作74万元；新时代文明实践中心专项70万元；项目建设“争先创优百日大会战”行动55万元；人大六行等50万元；“珠三角”、“长三角”招商站50万元；湖南日报社合作宣传50万元；事业单位公开招聘41万元；综合治税平台40万元；易地扶贫搬迁办40万元；凤凰山森林公园实行免费开放40万元；借母溪保护区生态搬迁办40万元；怀化日报“读二酉、说沅陵”专栏宣传30万元；怀化日报合作专版宣传30万元；城乡居民养老保险摸排、宣传30万元；S227省道环境整治30万元；福利院、殡仪馆等提升改造评审26万元；五大宗教团体25万元；突发事件预警信息发布平台运行25万元；地震台购买服务及设备维护21万元；港澳台代表人士联谊20万元；反邪教警示教育及教育转化20万元；劳动监察大队两网化运行和办案20万元；医保工作20万元；残疾人评残换证、信息更新20万元；大学生新兵入伍奖励18万元；编撰出版《红军长征在沅陵》17万元；《沅陵文艺》编辑出版15万元；出版《沅陵县乡镇简志》15万元；《习近平西新时代中国特色社会主义思想学习纲要》征订发行15万元；十九届四中全会集中宣讲10万元；尤家巷步行街小区保洁9万元。

四是新增一般债券项目支出净增加28300万元。2020年一般债券资金结合年初预算情况安排项目支出35300万元，具体是：自然村通水泥（沥青）路13200万元；芙蓉学校12624万元；易地扶贫搬迁5000万元；保障性安居工程配套2376万元（棚户区改造1376、老旧小区改造1000万元）；沅陵镇污水管网建设2100万元。减去年初预算安排的易扶搬迁5000万元、芙蓉学校2000万元，新增一般债券项目支出净增加28300万元。

县本级项目支出调减的部分总计减少7604万元。

调减项目具体包括：新型冠状病毒感染疫情防控及医疗能力建设4000万元（相关支出置换为政府性基金预算特别国债项目及上级专项）；就业优先发展基金2000万元；企业养老保险基金补助750万元；医疗救助450万元；困难企业医保202万元；债务还本付息68万元；现役军人优待金50万元；宣传部新媒体及记者政府购买服务42万元（融媒体已预算）；退役军人一性经济补偿31万元；福利厂医保10万元。

调整后，县本级项目经费支出为138758万元。其中：民生支出78373万元占比56.48%、产业引导3800万元占比0.27%、偿债支出9373万元占比6.75%、专项工作47242万元占比36.5%。

（二）地方债务还本支出

地方债务还本支出年初未列预算，现调整为10674万元，主要是再融资一般债券还本10674万元。

（三）上解支出

仍执行年初预算6000万元，不做调整。

综合以上几个方面的调整：2020年公共财政预算总支出由年初的437642万元调整为525551万元，增加87909万元，增长20.09%。

公共财政预算总支出525551万元＝公共财政支出508877万元（基本支出168508万元+项目支出340338万元）+地方政府债券还本支出10674万元+上解支出6000万元。

三、收支平衡

2020年财政预算调整总收入安排525551万元，2020年财政预算调整总支出安排525551万元，实现当年

收支平衡。

 

第三部分  2020年政府性基金预算调整

一、政府性基金总收入调整

2020年政府性基金总收入年初预算为195372万元，调整为215040万元，增加19668万元。调整的内容有：

（一）政府性基金预算收入年初预算为185060万元，调整为138372万元，减少46688万元。调整的具体内容：（1）国有土地使用权出让收入调整为136822万元，比年初预算减少46388万元，具体是土地出让价款减少6210万元、增减挂钩项目减少40178万元；（2）污水处理费收入调整为500万元，比年初预算减少300万元。

（二）转移收入根据上级文件调整为15285万元，净增4973万元。具体是调增抗疫特别国债转移支付收入9200万元，调减大中型水库移民后期扶持基金收入4227万元（基础设施项目4227转由公共预算列支）。

（三）债券转贷收入根据上级文件调整为60300万元，净增60300万元。具体是其他地方自行试点项目收益专项债券收入60300万元。

（四）上年结余根据2019年上级决算批复调整为1083万元，净增1083万元。

二、政府性基金总支出调整

2020年政府性基金预算总支出年初预算195372万元，调整为215040万元，增加19668万元。调整的内容有：

一是社会保障和就业支出由年初预算的9245万元调整为5018万元，调减4227万元。主要是调减基础设施建设和经济发展4227万元转由公共预算列支。

二是城乡社区事务支出由年初预算的99408万元调整为73857万元，减少25551万元。其中：污水处理费安排的支出减少300万元；征地和拆迁补偿支出减少26134万元；土地评估费减少50万元；土地交易费减少170万元；土地储备经费增加1404万元；城乡基础设施建设减少301万元。

三是抗疫特别国债安排的支出调整为9200万元，增加9200万元。主要是基础设施基建县人民医院传染病区土地整理项目2200万元；抗疫物资采购3336万元；人员补助883万元；联防联控工作经费1881万元；应对疫情优惠政策兑现900万元。

四是其他政府性基金由年初预算的21786万元调整为86956万元，调增65080万元。主要是调增其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出60300万元（城乡供水一体化建设11000万元、污水处理提标扩容工程4900万元、辰州古城旅游基础设施建设23200万元，第三批21200万元项目正在拟定）；隐性债务本息支出4780万元。

五是上解支出调整为200万元，调增200万元。

六是调出资金由年初预算61856万元调整为36822万元，减少25034万元，主要是国有土地使用权出让任务目标调减，净收益减少，可调入公共财政资金减少。

三、政府性基金收支平衡

        2020年政府性基金预算调整总收入215040万元，政府性基金预算调整总支出215040万元，实现当年收支平衡。

 

第四部分  2020年社会保险基金预算调整情况

一、机关事业单位基本养老保险基金

财政补助收入调减6000万元、支出相应调减6000万元，调整后，机关事业单位基本养老保险基金收入为41291万元、支出为41212万元，本年收支结余年初预算79万元无变化。调整的主要原因：一是年初预算误将职业年金、退休老师一次性补贴等纳入基金预算；二是缴费收入增收、养老金调待实际比预计低等因素。

二、城乡居民基本医疗保险基金

（一）收入调整。收入调增560万元，调整为42374万元，主要原因是2020年城乡居民基本医疗保险个人缴费和财政补助7月份已全面完成，实际参保缴费人数比年初预算多0.7万人，缴费收入和财政补助增加。

（二）支出调整。支出调增536万元，调整为42318万元，主要原因是部分医保支出政策调整，如对精神病医院精神病患者医疗费用由“次均费用”改为“日均费用”，相应增加医疗费用。

（三）结余调整。收入调增560万元、支出调增536万元后，本年收支结余增加24万元，调整为56万元，相应年末滚存结余增加24万元，调整为36611万元。

三、其他几项社保基金

城乡居民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险（生育保险）基金、工伤保险基金、失业保险基金收支预算不做调整。

第五部分  2020年国有资本经营预算调整

2020年国有资本经营预算不做调整，执行年初预算。

 

第六部分  直达资金安排情况

中央创新资金管理机制，以新增财政赤字和抗疫特别国债为重点，建立了资金直达机制，推动新增财政资金直达基层，直接惠企利民。截至目前，中央已下达我县各类直达资金54958万元。具体如下：

一、抗疫特别国债。目前已分配我县9338万元。一是中央直达9200万元，由政府性基金安排，中央付息、地方还本；二是市级下达138万元。

二、特殊转移支付。目前已分配我县25751万元，分两块安排，一是财力补助20210万元；二是有专门用途的转移支付 5541万元，主要是疫情防控补助、城乡居民基本养老保险基础养老金提标补助等。

三、一般债券新增部分。目前已分配我县2400万元。

四、正常转移支付。目前已分配我县17469万元。一是财力性转移支付10358万元，包括均衡性转移支付8890万元、县级基本财力保障机制奖补资金1313万元、重点生态功能区155万元；二是有专门用途的转移支付7111万元，主要是城乡居民医保缴费补助、企业职工和机关事业单位养老保险调待补助等。

 

第七部分  下一步工作建议

一、必须完成任务目标。一是税务部门要努力完成既定目标，提高财政收入税占比，夯实可用财力；二是已确定的国有土地使用权出让收入任务必须完成，并确保资金如期缴入国库。

二、努力积极争取资金。虽然中央考虑疫情影响经济造成地方政府减收因素给予部分补助资金，但我们仍需继续加大向上争取力度，研究相关政策，积极汇报，努力为我县争取资金，缓解财政支出压力。

三、严格执行支出预算。我县财政运行情况不容乐观，形势非常严峻，不高度重视，会引发“三保”兜底风险。当前，执行支出预算只能根据库款保障能力“有保有压”，优先保障“三保”、防风险、债券资金支出，严格支付次序，防范出现系统性风险。

沅陵县2020年政府预算调整表格