沅陵县202两年当地政府费用预算修改细则（草案）的报告范文

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十八届人大常委会第十五次会议报告沅陵县2023年政府预算调整方案（草案）情况，请予审议。

按照年初预算编制的总体原则，根据目前财政预算执行情况和后几个月的刚性支出需求，拟对2023年政府预算进行调整。预算调整的基本思路是：保工资、保基本民生、保运转；积极争取上级转移支付，努力实现财政收支的总体平衡。现就有关情况报告如下：

第一部分  2023年公共财政预算调整情况

一、公共财政总收入调整

（一）地方财政收入

地方财政收入由年初预算120097万元，调整为168097万元，增加48000万元，增长39.97%。主要是调增特许经营权出让收入48000万元。

（二）上级补助收入

2023年上级补助收入由年初预算349186万元，调整为391742万元，增加42556万元。其中：返还性收入由年初预算168万元，调整为2079万元，增加1911万元；可平衡财力的上级转移支付收入由年初预算172285万元，调整为215770万元，增加43485万元；不可平衡财力的上级转移支付收入由年初预算176733万元，调整为173893万元，减少2840万元，其中共同财政事权转移支付收入157255万元、专项转移支付16638万元。

（三）债务转贷收入

债务转贷收入年初预算未安排，现根据上级下达文件及计划调整为103862万元。其中：再融资一般债券收入78971万元，新增一般债券收入24891万元。

（三）上年结余

上年结余根据与上级年度结算情况调整为14928万元。

（四）调入资金

调入资金36000万元不做调整。

综合以上四个方面的调整：2023年公共财政预算总收入由年初预算的505283万元调整为714629万元，增加209346万元、增长41.43%。

公益性国库的资金国库预算总个人薪水来源714629余万＝位置国库的资金个人薪水来源168097余万+上级部门补贴个人薪水来源391742余万+财产转贷个人薪水来源103862余万+去年同期余额14928余万+调职的资金36000余万。

二、公共财政预算支出调整

（一）公共财政支出。由年初预算505283万元，调整为714629万元，调增209346万元，增长41.43%。

公共财政支出包括以下基本支出和项目支出两项内容：

基本支出：由年初预算183373万元，调整为202031万元，增加18658万元，其中：

基本支出调增的内容包括以下十二个方面。

一是退休人员养老金调整为28184万元，比年初预算增加5247万元，主要是退休人员增加、养老金调标及职业年金记实调增。

二是乡镇工作补贴调整为10938万元，比年初预算增加4741万元，主要是新增在职人员、正常晋级调标。

三是基础性绩效调整为12423万元，比年初预算增加2748万元，主要是增加2023年度教师基础绩效奖（含教师人均提标1千元）。

四是工资津补贴调整为75515万元，比年初预算增加2306万元，主要是新增在职人员、正常晋级及实行职级并行调标。

五是社会保障缴费调整为23539万元，比年初预算增加1503万元，主要是新增在职人员和基础性绩效奖增加，而相应增加社保缴费。

六是住房公积金调整为11262万元，比年初预算增加780万元，新增在职人员和基础性绩效奖增加，而相应增加住房公积金。

七是其他人员支出调整为9511万元，比年初预算增加773万元，主要是沅陵镇社区保洁员工资及辰州中学临聘人员工资等。

八是绩效工资调整为6809万元，比年初预算增加219万元，主要是新增事业单位人员。

九是公务费调整为10557万元，比年初预算增加124万元，主要是新增在职人员。

十是遗属抚恤人员补助调整为7475万元，比年初预算增加95万元，主要是遗属人数增加。

十一是公务交通补贴调整为4136万元，比年初增加72万元，主要新增在职人员及政策性调资。

十二是固定人员补助及特殊岗位津贴等增加51万元。

2、项目支出：由年初预算315910万元，调整为424873万元，净增加108963万元。

其中：

——上级专项转移支付支出和共同财政事权支出根据收到文件调整为173893万元，比年初预算调减2840万元。

——县本级内容收支238084万块，比期初费用预算净调增11180三万块，县本级内容收支整改还包括下面7个方便：

一是基本民生项目支出年初预算26461万元，调减8万元，主要是村居保障经费根据实际人数变化调减8万元；

二是财政代编项目支出净增加42332万元，有增有减，增加的47132万元具体是：会议费220万元、干部职工意外伤害和住院津贴保险等237万元、全国普惠金融示范区建设县级配套1000万元、救灾资金800万元、遗留问题化解4000万元、产业引导1977万元（其中龙腾潇湘977万元、购房补贴400万元、项目前期300万元、“助企纾困”200万元、招商引资100万元）、旅游相关支出38798万元（包括辰投实施的旅游设施9000万元、旅发大会工程项目25540万元;大会会务经费3443万元; 消费补助103万元;公交补贴52万元;环境治理660万元）；调减的4800万元具体是：流动污染防治工程200万元、环境卫生治理300万元、“潇湘财银贷”县级配套300万元、衔接推进乡村振兴县本级项目4000万元；

三是2023-5年添加一半企业公司债内容重要安排2489三余万的大写（含今年初已决算的“雪亮”工业500余万的大写，维护性安家管家工业2461五余万的大写，小规模水利枢纽除险改造工业百余万的大写），须净延长性支出2202五余万的大写，一半企业公司债内容重要为：①新冠影响重抢救和装运力大幅提升59三余万的大写；②国省专线、农村地区高速公路4811五余万的大写；③“雪亮”工业76八余万的大写；④武陵桥再建3610余万的大写；⑤维护性安家管家工业2461五余万的大写；⑥第一中学新园区续建内容580余万的大写；⑦水利枢纽除险改造3020余万的大写；⑧旅游城市基本条件配制升级更新9000余万的大写；

四是增加企业资本金支出31263万元，主要是县政府注资辰发控股集团公司13500万元（注册资本金）、辰投资产公司17763万元（注册资本金10063万元、项目资本金7700万元）；

五是增加政府一般债券付息1355万元；

六是增加各单位项目14837万元。

（二）地方债务还本支出

地方债务还本支出年初未列预算，现调整为78971万元，主要是再融资一般债券还本78971万元。

（三）上解支出

根据上年结算数，上解支出调整为8754万元，增加2754万元。

综合以上几个方面的调整：2023年公共财政预算总支出由年初的505283万元调整为714629万元，增加209346万元，增长41.43%。

公共财政预算总支出714629万元＝公共财政支出626904万元（基本支出202031万元+项目支出424873万元）+地方政府债券还本支出78971万元+上解支出8754万元。

三、收支平衡

2023年财政预算调整总收入安排714629万元，2023年财政预算调整总支出安排714629万元，实现当年收支平衡。

第二部分  2023年政府性基金预算调整

一、政府性基金总收入调整

2023年政府性基金总收入由168872万元调整为272590万元，增加103718万元。调整的内容有：

1、政府性基金预算收入预算为162787万元，现调整为154802万元，减少7985万元。调整的具体内容：（1）国有土地使用权出让收入调整为151607万元，减少8830万元；（2）城市基础设施配套收入调整为

2295万元，增加745万元；（3）污水处理费收入调整为850万元，增加100万元。

2、专项债务对应项目专项收入调整为6210万元，净增6210万元，主要是对专项债券项目专项收入核算和还本付息集中归集管理，保障偿债资金来源。

3、上级补助收入预算数6085万元不作调整。

4、债券转贷收入根据上级文件调整为104436万元，净增104436万元，其中再融资专项债券29536万元、新增专项债券限额74900万元。

5、上年结余根据2022年上级决算批复调整为1057万元，净增1057万元。

二、政府性基金总支出调整

202两年政府办公室性理财产品预决算总收入支出由168872万是调控为272590万是，扩大103717万是，具体实施以下： 1、的社会有效保障了和就业率其他支出费用数5016万元不为改变。

2、农林水支出预算数307万元不作调整。

3、城乡社区事务支出由114211万元调整为114833万元，增加622万元，具体是：城市基础设施配套费安排的支出增加522万元；污水处理费安排的支出增加100万元。

4、债务还本调整为10万元，增加10万元，主要是专项债券本金。

    5、债款付息由12400余万元优化为11050余万元，避免1350余万元，一般是工作方案企业债年利息。

    6、某些现政府性基金、期货、现货、微盘开支由7310多来万调正为105172多来万，新加1044310多来万，一般是再资金督查通知企业公司企业债券295310多来万、新加督查通知企业公司企业债券大额74900多来万。新加督查通知企业公司企业债券大额74900多来万拟申请发行日的品牌中应为：①沅陵内陆港口渡口渡口投建工程19100多来万、②沅陵县就业中级正规化妆学校修建品牌6000多来万、③沅陵县移地搬迁方案太安产业链园投建品牌8400多来万、④沅陵城内市更行品牌1期21000多来万、⑤沅陵县伍家坪等比较老旧入小区提升及生活配套基础条件体系投建品牌3000多来万、⑥沅陵县最后市民三甲医院口腔科整个迁建品牌15300多来万、⑦沅陵县第3市民三甲医院口腔科综合评估往院楼投建品牌2100多来万。

    7、上解收入支出费用数200万美元不作为校准。

    8、调为费用估算数36000W未有整改。